A kockázatcsökkentő tényezők és ezek hatékonyságának felmérésekor, illetve értékelésekor, az alábbiak figyelembevétele különösen fontos: a belső szabályozás teljeskörűsége és naprakészsége, a szabályozási keretrendszer nyomon követésének hatékonysága, az első és a második szintű kontrollrendszer értékelése, az oktatás megléte, relevanciája és minősége, a támogatói tevékenység megfelelősége, illetve minősége, a belső ellenőrzés eredményeinek értékelése, szabályszegés esetén a követendő eljárás és a hatóságokkal való kapcsolattartás minősége, valamint az érintett terület és a kontrollterület stabilitása, felkészültsége.
Források:
Belső Ellenőrök Magyarországi Szervezete: Ajánlás a Compliance funkció számára, pp. 11.
https://szabalyzatok.hu/images/ajanlas_compliance.pdf
2022. 10. 21.
Dr. Takács Éva: Compliance kockázatok felmérése, kezelése. (BIB előadás)