A nemzetközi standardok alapján minden állam köteles kijelölni egy központi egységet, amely az ún. „pénzmosás gyanús” bejelentéseket fogadja, azokat elemző-értékelő tevékenysége során megvizsgálja és az elemző-értékelő tevékenysége (operatív elemzése) eredményét bűnüldözési célból – azon belül is elsősorban a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni fellépés érdekében – továbbítja. E központi egységet hívjuk pénzügyi információs egységnek, angolul „financial intelligence unit”-nak, rövidített nevén FIU-nak.

Magyarországon a Nemzeti Adó- és Vámhivatal jogszabályban meghatározott szervezeti egységére vonatkozik.

Források:

2017. évi LIII. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról.

https://net.jogtar.hu/jogszabaly?docid=a1700053.tv

2022. 10. 21.

MNB: Segédlet a Pmt., valamint a Kit. szerinti belső szabályzat elkészítéséhez.

https://www.mnb.hu/letoltes/segedlet-1.docx

2022. 10. 21.

Nemzeti Adó- és Vámhivatal, Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda weboldala.

https://pei.nav.gov.hu/penzmosas-es-terrorizmusfinanszirozas-elleni-iroda/penzmosas-es-terrorizmusfinanszirozas-elleni-iroda

2022. 10. 21.