Az LGD a várható hitelezési veszteség meghatározásához szükséges mutató a PD mellett, más néven nemteljesítéskori veszteségráta. Azt mutatja meg, hogy ha egy ügylet nemteljesítővé válik, akkor a teljes kitettség hány százalékát fogja a bank gazdasági értelemben elveszteni. Vagyis az ügyfél nemteljesítéséből származó veszteségnek a nemteljesítés időpontjában fennálló kitettséghez viszonyított aránya.

Források:

Bankszövetség (2018): Bankmenedzsment – Banküzemtan. Szerk.: Kovács L. – Marsi E., pp. 81.

https://www.bankszovetseg.hu/Public/publikacio/Bankmenedzs_bank%C3%BCzemtan.pdf

2022. 10. 21.